+7 (905)5555-200
Наш телефон +7-905-5555-200
Под созданием коммерческой организации понимается совершение действий, результатом которых явилось юридическое основание организации, имеющей в качестве главной цели своей деятельности извлечение прибыли. Коммерческая организация признается созданной с момента ее государственной регистрации и включения в единый государственный реестр.
Организационно-правовые формы создаваемой коммерческой организации могут быть различными (производственный кооператив, хозяйственное товарищество, муниципальное предприятие и др.), однако при этом у ее учредителей должно отсутствовать намерение осуществлять предпринимательскую или банковскую деятельность. Это означает, что уже в момент создания фиктивной коммерческой организации лицо не намеревается осуществлять те виды деятельности по выполнению работ, оказанию услуг, производству товаров либо банковских операций, которые провозглашены в уставе коммерческой организации или в полученном специальном разрешении (лицензии). Например, лжепредпринимательство образует создание коммерческого банка не с целью осуществления банковских операций, а для прикрытия торгово-посреднических сделок, совершение которых банкам запрещено; создание трастовой компании без намерения осуществлять уставную предпринимательскую деятельность, а с целью использования привлеченных денежных средств граждан на личные нужды учредителей и т.п.
158
Уголовная ответственность за лжепредпринимательство наступает при условии причинения крупного ущерба гражданину, организации или государству. Признание причиненного ущерба крупным зависит от конкретных обстоятельств дела, при этом судом могут быть учтены размер невозвращенного банковского кредита; общая сумма заемных денежных средств граждан, невозвращенных лжепредпринимателем; общая сумма налогов, неуплаченных государству в результате необоснованного освобождения от их уплаты или получения налоговых льгот и т.п.
/ Обязательным признаком объективной стороны преступления
является наличие причинной связи между созданием фиктивной коммерческой организации и последствиями в виде причинения
'крупного ущерба.
Лжепредпринимательством является также создание коммерческой организации с целью прикрытия запрещенной деятельности. При этом виновный стремится путем создания официально зарегистрированной коммерческой организации осуществлять не указанные в лицензии виды деятельности, в том числе и преступные (производство оружия, наркотических средств и т.п.).
Субъективная сторона преступления характеризуется виной в виде прямого или косвенного умысла. Лицо сознает, что создает ложную коммерческую организацию, предвидит причинение крупного ущерба гражданину, организации или государству и желает или сознательно допускает его причинение либо относится безразлично к его, причинению.
/ В качестве обязательного признака субъективной стороны лжепредпринимательства в ст. 173 УЕ предусмотрена 'цель — получение кредитов, освобождение от налогов, извлечение иной имущественной выгоды или прикрытие запрещенной деятельностиДЦля квалификации содеянного по ст. 173 УК необходимо установить, чтобы^лицр, создавая коммерческую организацию, преследовало цель получения
, освобождения от налогов, извлечения инойд
е_ намереваясь цри_этом осуществлять уставнуюили специально разрешенную
^Субъект преступления — лицо, достигшее 16-летнего возраста.
"^| Легализация (отмывание) денежных средств ил-и имущества, приобретенных незаконным путем (ст.174 УК}. Общественная опасность этого преступления обусловлена тем, что его совершение сопряжено с вовлечением в сферу легального предпринимательства денежных средств и имущества, приобретенных незаконным, преимущественно преступным путем. Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем, не только нарушает установленный порядок осуществления предпринима-
ельской деятельности, но и способствует распространению наи-
159'
более опасных форм нелегального предпринимательства, находящихся под контролем организованной преступности (нарко-. бизнеса, игорного бизнеса и т.п.).
у Объектом преступления являются общественные отношения, складывающиеся по поводу осуществления основанной на законе предпринимательской,_деятельности.
у Предметом преступления выступают денежные средства (валюта Российской Федерации или иностранная валюта), имущество (движимое и недвижимое), ценные бумаги и валютные ценности. Предметом рассматриваемого преступления могут быть денежные средства, имущество, приобретенные как преступным путем (похищены, получены в результате производства, продажи оружия, наркотических средств и т.п.), так и непреступным, но незаконным путем (в результате совершения противоречащих законодательству гражданско-правовых сделок и т.п.).
Г у Объективную сторону преступления образуют следующие действия: 1) совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или имуществом, приобретенными заведомо незаконным путем; 2) использование указанных средств для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности.
Совершение финансовых операций образуют такие действия, как размещение приобретенных заведомо незаконным путем денежных средств на счета в банках по договору банковского вклада; приобретение на денежные средства, полученные заведомо незаконным путем, акций, облигаций и других ценных бумаг, выпускаемых коммерческими организациями; обмен приобретенных заведомо незаконным путем денежных средств на иностранную валюту и т.п.
Совершение других сделок с денежными средствами или имуществом, приобретенными заведомо незаконным путем, означает использование указанных средств или имущества при заключении различных гражданско-правовых сделок: купля-продажи, мены, дарения и т.п. К таким сделкам, в частности, могут быть отнесены: приобретение на денежные средства, заведомо полученные незаконным путем, земельных участков, квартир, транспортных средств; сдача имущества (квартир, складских помещений и т.п.), приобретенного заведомо незаконным путем, внаем, аренду и т.п.
Под использованием денежных средств или имущества, приобретенных заведомо незаконным путем, для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности понимается вложение таких средств или имущества в создание и функционирование различных коммерческих организаций, благотворительных фондов и т.п.
Состав рассматриваемого преступления является формальным, оно признается оконченным с момента выполнения действий,
160
образующих легализацию (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем.
|/Субъективная сторона преступледия характеризуется виной в виде т^ямд^за^СД^.ДкД0 сознает, что совершает финансовые и другиелдедки с денежными^ сред ствами_или_шдуще -
б^ёт~уиааятыел>йДп'гвя-ДДя>осу1цествления предпринимательско шттг'ияойэкономической деятельности, и желает их^овершения. Мотивы престуддеи^я тельно корыст
Субъектом преступления является лицо, го возраста (гражданин Российской Федерации, иностранный гражданин или лицо без гражданства). Субъектами преступления являются все лица, принимающие участие в совершении финансовых операций и других сделок с денежными средствами или имуществом, приобретенными незаконным путем. Важно лишь, чтобы они сознавали, что финансовая операция или иная сделка с их участием, а равно предпринимательская либо иная экономическая деятельность осуществляются с денежными средствами или имуществом, приобретенными заведомо незаконным путем.
/ Квалифицированным видом преступления по ч 2 ст.174 УК признается легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем, совершенная •группоД
(П.«Э&), И#ЗЛаПКра.Т.НП (П.«б»)
ппм^ использованием своего служрбногп роложения^.«в»).
Легализация (отмывание) денежных средств яли имущества, • приобретенных заведомо незаконным путем, признается совершенной группой лиц по предварительному сговору, если в ней участвовали два и более лица, заранее договорившиеся о совместном совершении преступления.
Неоднократность означает совершение двух и более преступлений, образующих легализацию (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем, если не истекли сроки давности привлечения к уголовной ответственности за ранее совершенное лицом преступление либо судимость за него не была погашена или снята в установленном законом порядке.
Под использованием лицом своего служебного положения понимается легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем, совершенная должностным лицом органа государственной власти, государственным служащим или служащим органа местного самоуправления, а также лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой или иной организации, не являющейся государственным органом, органом местного самоуправления, государственным и муниципальным учреждением.
6 Уголовное право России
1Я1
Особо квалифицированные виды рассматриваемого преступления образуют его совершение организованной группой или а крупном размере (ч.З ст.174 УК).
Поскольку в уголовном законе понятие крупного размера легализации (отмывания) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем не определено, его установление осуществляется судом исходя из конкретных обстоятельств содеянного, с ориентиром на примечание к ст. 171 УК.
1/ Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем (е^г^^уу^). Заранее не обещанные приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем, нарушает основополагающие начала предпринимательской деятельности, влечет незаконное корыстное обогащение виновного, не затрачивающего личного труда на создание материальных ценностей и, кроме того, создает возможности для совершения корыстных преступлений другими лицами, сбывающими добытое преступным путем имущество.
1 Объект преступления — общественные отношения, складывающиеся по поводу осуществления основанной на законе предпринимательской деятельности.
V Предмет преступления — имущество, добытое преступным путем. В большинстве случаев таковым является похищенное имущество. Предметом преступления могут быть также материальные ценности, полученные путем совершения других преступлений (обмана потребителей, получения взятки, получения кредита путем обмана
И Т.П.).'
V Объективную сторону преступления образуют приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем.
Под приобретением имущества, заведомо добытого преступным путем, понимается возмездное или безвозмездное получение такого имущества, в результате чего виновный становится его фактическим владельцем. Формы приобретения различны: покупка, принятие в качестве подарка, получение взаймы и т.п. При приобретении имущества, заведомо добытого преступным путем, лицо не приобретает правомочий собственника на это имущество, однако обращает его в фактическое обладание.
Под сбытом имущества, заведомо добытого преступным путем, понимается его реализация другому лицу путем продажи, мены, дарения и т.п.
Преступление имеет формальный состав и считается оконченным с момента получения лицом в свое владение имущества, добытого преступным путем, либо с момента его сбыта другому лицу.
/ Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыслом. Виновный сознает, что приобретает или сбывает имущество, заведомо добытое преступным путем, и желает совершить эти действия.
162
ч/Для квалификации содеянного по ет.175 УК необходим установить заведомое знание лицом того, что оно приобретает или сбывает имущество, добытое преступным путем. При этом знание конкретных обстоятельств совершения преступления (например, способа, обстановки совершения преступления, количества похищенного имущества и т.п.) не обязательно. Виновный должен лишь осознавать, что приобретаемое им имущество добыто путем совершения какого-либо преступления. О преступном характере происхождения приобретаемого имущества могут свидетельствовать различные обстоятельства: количество имущества; предложенная покупателю его цена; обстановка приобретения имущества и т.п.
/Мотив преступления (как правило корыстный) не является обязательным признаком состава преступления, поэтому учитывается при назначении наказания.
По ст.175 УК квалифицируется приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем, если они заранее не были обещаны преступнику. В случаях, когда лицо заранее обещает приобрести или сбыть имущество, которое будет добыто преступным путем, — налицо соучастие в совершении конкретного преступления. !
/Субъект преступления — лицо, достигшее 16-летнего возраста. Часть 2 ст. 175 УК предусматривает ответственность за заранее не обещанные приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем, совершенные группой лиц по предварительному сговору (п,<а»), в отношении автомобиля или иного имущества в крупном размере (п.«б>) или лицом, ранее судимым за хищение, вымогательство либо приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем (п. «в*).
Вопрос о крупном размере приобретенного имущества, заведомо добытого преступным путем, решается судом исходя из конкретных обстоятельств дела, при этом могут учитываться стоимость имущества, его количество, объем, хозяйственное значение и т.п. Ориентиром для признания размера крупным может служить примечание к ст.171 УК.
Часть 3 ст. 175 УК предусматривает ответственность за приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем, совершенные организованной группой или лицом с использованием своего служебного положения.
| Монополистические действия и ограничение конкуренции (ст.1~8 УК). Экономическая деятельность наиболее эффективна при" наличии благоприятных условий для конкуренции между хозяй- -ствуюпщми субъектами. Конкуренция, то есть состязательность предпринимателей на товарных рынках, ограничивает возможности , каждого отдельного предпринимателя негативно воздействовать на1 , товарный рынок, стимулирует удовлетворение интересов потре-
** 163
: 1
бителей товаров и услуг. В этой связи общественную опасность представляет монополистическая деятельность, направленная на недопущение, ограничение или устранение конкуренции, поскольку она сопряжена с нарушением основополагающих начал предпринимательства, причинением вреда интересам граждан.
/Объектом преступления выступают общественные отношения, складывающиеся по поводу осуществления основанной на законе предпринимательской деятельности и обеспечивающие добросовестность конкуренции.
При совершении особо квалифицированного вида рассматриваемого преступления, предусмотренного частью 3 ст.178 УК, дополнительным непосредственным объектом является здоровье че-ловека. '——•——-~"~~~ ' 17Объективную сторону преступления образуют два вида деянии: 1) монополистические действия, совершенные путем установления монопольно высоких или монопольно низких цен, и 2) ограничение конкуренции путем раздела рынка, ограничения доступа на рынок, устранения с него других субъектов экономической деятельности, установления или поддержания единых цен. —— Согласно Закону Российской Федерации «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках? от 22 марта 1991 г.(с последующими изменениями и дополне-' ниями)* монополистические действия — это противоречащие антимонопольному законодательству действия хозяйствующих субъектов или федеральных органов исполнительной власти, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, направленные на недопущение, ограничение или устранение конкуренции.
Монополистические действия образуют объективную сторону преступления, если они совершены путем установления монопольно высоких или монопольно низких цен.
Монопольно высокой признается цена товара, устанавливаемая хозяйствующими субъектами, занимающими доминирующее положение на товарном рынке, с целью компенсации необоснованных затрат, вызванных недоиспользованием производственных мощностей, и (или) получения дополнительной прибыли в результате снижения качества товара. Монопольно низкая цена — цена приобретаемого товара, устанавливаемая хозяйствующим субъектом, занимающим доминирующее положение на товарном рынке в качестве покупателя, в целях получения дополнительной прибыли и (или) компенсации необоснованных затрат за счет продавца; или цена товара, сознательно устанавливаемая хозяйствующим субъектом, занимающим доминирующее положение на товарном рынке в
* См.: Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР 1991, № 16, ст.499; Собрание законодательства Российской Федерации, 1995, № 17, ст680.
164
качестве продавца, на уровне, приносящем убытки от продажи данного товара, результатом установления которой является или может являться ограничение конкуренции посредством вытеснения конкурента с рынка.
Доминирующим является исключительное положение хозяйствующего субъекта или нескольких хозяйствующих субъектов на рынке товара, не имеющего заменителя, либо взаимозаменяемых товаров, дающее ему (им) возможность оказывать решающее влияние на общие условия обращения товара на соответствующем товарном рынке или затруднять доступ на рынок другим хозяйствующим субъектам. В соответствии с Законом РФ «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» доминирующим признается положение хозяйствующего субъекта, доля которого на рынке определенного товара составляет 65 процентов и более, за исключением тех случаев, когда хозяйствующий субъект докажет, что, несмотря на превышение указанной величины, его положение на рынке не является доминирующим. Доминирующим также признается положение хозяйствующего субъекта, доля которого на рынке определенного товара составляет менее 65 процентов, если это установлено антимонопольным органом, исходя из стабильности доли хозяйствующего субъекта на рынке, относительного размера долей на рынке, принадлежащих конкурентам, возможности доступа на этот рынок новых конкурентов или иных критериев, характеризующих товарный рынок. Не может быть признано доминирующим положение хозяйствующего субъекта, доля которого на рынке определенного товара не превышает 35 процентов.
Монополистические действия образуют оконченный состав преступления с момента фактического установления монопольно высоких или монопольно низких цен хозяйствующим субъектом, занимающим доминирующее положение на товарном рынке.
Объективная сторона рассматриваемого преступления выра-в ограничении конкуренции путем раздела рынка, ограничения доступа на рынок, устранения с него других субъектов экономической деятельности, установления или поддержания еди-цен.
.^граничение^онкуренции может быть достигнутодб^лгя_с#з-путем сговора или
на ограничение конкуренции, может состояться "адн4Ш)ирую_щими хозяйствующими субъектами^ (инддвидуальны-^й^ре д ПРИ нимдте л ями^рук о водителями коммерческих органи-заций и т.п.), имеющими(могущшйи иметь^в совокупности долго на Рынке определенного товара более 35 процентов. Соглашения между озяиствующими субъектами, совокупная доля которых на рынке пРедеденного товара не превышает 35 процентов, анти-
165
монопольным законодательством не запрещены, а потому не могут повлечь уголовной ответственности. Сговор на ограничение конкуренции может быть достигнут между хозяйствующими субъектами и должностными лицами органов исполнительной власти, а также между последними.
Наряду со сговором ограничение конкуренции возможно путем совершения упомянутыми лицами согласованных действии. Как сговор, так и согласованные действия должны иметь своим результатом раздел рынка, устранение с него других субъектов экономической деятельности, установление или поддержание единых цен.
Соглашениями (согласованными действиями), приведпщми к ^азделу^рынка._признаются действия, имеющие пельюлшдел рын-
ка_^р_террито^иа;1ьному принципу; по объему продаж и закупок; но ассортименту реализуемых товаров либо по кругу^продавцов^и покупателей. При этом под товарным рынком имеется в~вйдугсфергГ обращенидцювар^(республиканский рынок со сферой обращения товара в пределах границ Российской Федерации; местный рынок со сферой обращения товара в пределах республики, входящей в состав Российской Федерации, автономной области, автономного округа, края, области). К товарному рынку относится также место реализации того или иного товара {торговая точка).
Согласованные действия, приведш!1е^с_ог]р^н11ченшо доступа на рынок, могут выражаться в непредоставлении места_для тор-гЪвлиГвоспрепятствованииЪеревозке, размещению или хранению товаров, принудительной Скупке продукции ^хозяйствующего субъекта, установлении необоснованных запретов на продажу {покупку, обмен, приобретение) товаров из одного региона в другой и т.п^»
—— Устранение с рынка других субъектов экономической деятельности может быть достигнуто путем установления необоснованных запретов на производство хозяйствующими субъектами определенных видов товаров и их продажу; уничтожения, повреждения това-^—ров, перемещения их на другой товарный рынок и т.п.
Согласованные действия, в результате которых устанавливаются или поддерживаются единые цены, могут выражаться в изъятии товаров из обращения; удерживании товаров, не поступивших в реализацию, на складах, в хранилищах и т.п.
Ограничение конкуренции признается оконченным преступлением с момента раздела рынка, ограничения доступа на рынок, устранения с него других субъектов экономической деятельности либо установления и поддержания единых цен.
Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыслом. Виновный сознает, что совершает монополистические действия путем установления монопольно высоких или монопольно низких цен либо ограничивает конкуренцию и желает этого.
166
Субъектом преступления могут быть индивидуальные предприниматели, руководители коммерческих организаций и их объединений, руководители некоммерческих организаций, за исключением не занимающихся экономической деятельностью, а также должностные лица органов государственной власти и органов местного самоуправления.
^ Квалифицированным видом рассматриваемого преступления, признается его совершение неоднократно либо группой лиц по предварительному сговору или организованной группой (ч.2
ст.1Т8 УК).
Особо квалифицированным видом монополистических действий и ограничения конкуренции согласно ч.З ст.178 УК является совершение преступления с применением насилия или с угрозой его применения, а равно с уничтожением или повреждением чужого имущества либо с угрозой его уничтожения или повреждения, при отсутствии признаков вымогательства.
Под применением насилия понимается физическое воздействие на потерпевшего, выражающееся в нанесении ему ударов, побоев, причинении легкого или средней тяжести вреда здоровью. Причинение тяжкого вреда здоровью потерпевшего требует дополнительной квалификации по ст.111 УК.
Угроза как средство совершения монополистических действий или ограничения конкуренции выражается в высказывании различными способами потерпевшему намерения применить физическое насилие, включая и угрозу убийством. В качестве потерпевших выступают конкурирующие индивидуальные предприниматели или руководители конкурирующих коммерческих или некоммерческих организаций, должностные лица органов государственной власти и органов местного самоуправления, а также близкие им лица,.
По ч.З ст.178 УК квалифицируется лишь такое уничтожение или повреждение чужого имущества либо угроза его уничтожения или повреждения, которое не сопряжено с вымогательством, то есть выступает в качестве способа установления монопольно высоких или монопольно низких цен, а также ограничения конкуренции и не связано с требованием совершить действия имущественного характера. В тех случаях, когда угроза уничтожения или повреждения чужого имущества